Portekize taşın
Portekize taşın
Yabancılar için Portekiz IRS: nasıl işler, ne kadar ödersiniz, nasıl beyan edilir
Kısaca
Portugallıların ve Portekiz'de gelir elde eden yabancıların Portekiz vergi yasalarını anlaması ve bunlara uyum sağlaması çok önemlidir.
Makaleyi seçtiğiniz yapay zekâyla özetleyin:
Portekiz'de vergi muhasebesini yapmak başlangıçta zor olabilir, özellikle de siz bir göçmen iseniz, Portekizce akıcı konuşamıyorsanız veya Portekiz'in sizi bir vergi mukim olarak gördüğünü bilmiyorsanız. Bu kılavuz, Portekiz'de göçmen vergileri için tasarlanmıştır, açık tanımlar, resmi kurallar ve göçmen forumlarıda sık sık görülen pratik "gotchas" ile birlikte.
Portekiz'de göçmenler için IRS (quick definition): IRS Portugal Portekiz'in kişisel gelir vergisi (Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares)'dir. Her yıl, genellikle 1 Nisan ve 30 Haziran arasında, önceki yılki geliri bildirmek için Modelo 3 IRS bildirimi 'ni Portal das Finanças üzerinden çevrimiçi olarak gönderirsiniz.
Bu kılavuzda, IRS'in göçmenler için nasıl çalıştığını adım adım öğreneceksiniz, şunları içeren:
- Kim bildirmek zorundadır (183 günlük kuralları ve vergi mukimliği için "alışkanlık ev" testini de içeren).
- Hangi gelir kategorileri uygulanır (A, B, E, F, G, H) ve bu bildiriminize nasıl etkiler.
- Portal das Finanças'ta doğru bir şekilde nasıl bildirilir, ne hazırlamanız gerektiğini ve özellikle yabancı gelir ve Eklenti J ile ilgili en yaygın göçmen hatalarını nasıl önleyeceğinizi öğreneceksiniz, ve (bazen) ek bir eklenti gerektirip gerektirmediğini.
Eğer emlak gelirleri, uzaktan çalışma, kira gelirleri, tahvil gelirleri veya sermaye kazançları ile ilgileniyorsanız, ayrıca indirimler, belgeler ve zaman çizelgeleri hakkında pratik rehberlik bulacaksınız, böylece uyumlu kalır ve cezalar veya beklenmeyen değerlendirmeler riskini azaltırsınız.
İçindekiler8
- IRS nedir?
- Yabancılar için Çift Vergi Anlaşmaları (DTAs) var mı?
- Portekiz'de yabancılar için IRS'nin ana tarihleri nelerdir?
- Portekiz IRS'nin gelir kategorileri nelerdir?
- Portugaldeki vergi bildirimi türleri
- Portugalda Yabancı Olarak IRS Vergilerinizi Nasıl Bildirirsiniz?
- KDV (IVA) nedir?
- Portugalde özel vergi rejimleri
Portekiz vergi beyannamesini (IRS) çevrimiçi olarak sunun; uzman vergi muhasebecileri tarafından yönetilir
Portekiz vergi dairesine (Finanças) kayıtlı sertifikalı Portekiz vergi uzmanları tarafından resmen sunulan, stres yaşamadan Portekiz IRS beyannamesi verme yöntemi. NHR ve IFICI statüsü tam desteklenmekte, yabancı gelirler de işlenmektedir.
Portekiz IRS başvurusunu şimdi yap
Yetkili Portekiz vergi danışmanları tarafından teslim edildi
NHR / IFICI statüsü tam desteklenmektedir
%100 çevrimiçi; Portekiz'de bulunmanız gerekmiyor
IRS nedir?
IRS, "Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares" kelimelerinin kısaltmasıdır ve Bireysel Gelir Vergisi olarak çevrilir.
Bu vergi, bireylerin yıllık gelirine uygulanır, hem yerleşik hem de yerleşik olmayan kişiler için geçerlidir ve Portugalde gelir elde edenler için geçerlidir. Vergi, kazançlarınıza göre belirlenir ve uygulanan oran, belirlenen gelir aralıklarına göre değişir.
Portuguese IRS sistemi, geliriniz artarken vergi oranının da artması şeklinde bir artan ölçekte çalışır. Bu artan doğa, sosyal adaleti teşvik etmek için tasarlanmıştır.
Kim IRS bildirimi göndermek zorundadır?
Genel olarak, aşağıdaki kişiler yıllık bir IRS bildirimi göndermek zorundadır:
- Yerleşikler: Portugal'da vergi muhimliği olan kişiler.
- Yerleşik olmayanlar: Kaynaktan vergi ödenmemiş olan kişiler.
Kim bir vergi muhimidir?
Eğer aşağıdaki kriterlerden herhangi birini karşıyorsanız, vergi muhimidir:
- 12 aylık bir dönem içinde 183 günü aşan (sırasıyla veya sırasıyla olmayan) bir süre boyunca Portekiz topraklarında kalıyorsunuz.
- Sahip olduğunuz (sahip veya kira) konaklama, alışverişinizi sürdürmek ve işgal etmek için niyetinizde olan bir konaklama.
- Bir geminin veya uçakçının ekibinin bir üyesisisniz ve Portekiz'de kurulan veya yönetilen kuruluşlara hizmet veren.
- Yurtdışında kamu görevleri veya komisyonları yürütüyorsunuz, Portekiz Devleti'nin hizmetinde, Avrupa Parlamentosu Üyesi görevleri de dahil.
- Portekiz vatandaşlığına sahip olmanız halinde, ancak Portekiz vergi yetkilileri tarafından onaylanan bir listeye göre, bir diğer ülke, bölge veya bölgede vergi muhimliği olan bir ülke, bölge veya bölgede Portekiz vatandaşlığına sahip olmanız.
Çalışanınız tarafından kaynaktan verginizin tamamen tutulması halinde bile, diğer gelirleri bildirmek veya indirim talep etmek için bildirim göndermek zorunda kalabilirsiniz. Evli çiftler veya medeni birlikteliklerde olanlar, birlikte bildirim gönderme seçeneğine sahiptir, bu da bazı vergi avantajları sunabilir. Ancak bu seçenek, ilgili yıl için geçerlidir, yani her yıl bireysel veya birlikte bildirim gönderme seçebilirsiniz.
Portekiz vergi beyannamesini (IRS) çevrimiçi olarak sunun; uzman vergi muhasebecileri tarafından yönetilir
Portekiz vergi dairesine (Finanças) kayıtlı sertifikalı Portekiz vergi uzmanları tarafından resmen sunulan, stres yaşamadan Portekiz IRS beyannamesi verme yöntemi. NHR ve IFICI statüsü tam desteklenmekte, yabancı gelirler de işlenmektedir.
Portekiz IRS başvurusunu şimdi yap
Yetkili Portekiz vergi danışmanları tarafından teslim edildi
NHR / IFICI statüsü tam desteklenmektedir
%100 çevrimiçi; Portekiz'de bulunmanız gerekmiyor
Yabancılar için Çift Vergi Anlaşmaları (DTAs) var mı?
Gelirin çift vergi uygulanmasını önlemek için, Portekiz, dünyanın birçok ülkesiyle Çift Vergi Anlaşmaları (DTAs) kurmuştur. Bu anlaşmalar, bir ülkede kazanan gelirlerin iki ülke tarafından iki kez vergilendirilmesini önler, Portekiz ve başka bir ülkede gelir kaynakları olan bireyler için rahatlama sağlar.
DTAs nasıl çalışır?
Bir birey Portekiz ve Portekiz ile DTA imzalayan başka bir ülkede ikamet ediyorsa, antlaşma, gelirin vergilendirilme hakkı olan ülkeyi belirler. DTAlar genellikle ikamet kurallarını belirlemek için bağlayıcı kurallar içerir. Bu kurallar genellikle bireyin kalıcı evinin konumu, merkezî ilgi alanları ve alışkanlık yeri gibi faktörleri dikkate alır.
Portekiz ile vergi antlaşması imzalayan bir ülkeden gelen bir yabancı, yurt dışı kaynaklı gelirleri üzerinde daha düşük tutar tutar vergisi ödeyebilir. Portekiz'in DTALarı olan ülkelerin tam listesi için resmi Vergi Kurumu (Autoridade Tributária e Aduaneira - AT) web sitesini ziyaret edebilirsiniz. Bu anlaşmaları anlamak, yabancılar, sınırötesi çalışanlar, emekli ve Portekiz dışında gelir kaynakları olan herkese özel olarak önemlidir.
Portekiz'in Çift Vergi Anlaşmaları (DTAs) olan ülkelerin resmi listesine nasıl erişilir
Portekiz'in DTALarı olan ülkeler hakkında en güvenilir ve güncel bilgiler, Portekiz Vergi Kurumu'nun resmi web sitesi (Autoridade Tributária e Aduaneira - AT) üzerinde bulunabilir.
Bilgilere Erişim Adımları:
- AT Web Sitesine Git: Autoridade Tributária e Aduaneira (AT) web sitesine gidin.
- "Convenções para Evitar a Dupla Tributação" Arama: AT web sitesindeki arama fonksiyonunu kullanın ve "Convenções para Evitar a Dupla Tributação" (Çift Vergi Anlaşmaları) veya "CDT" gibi anahtar kelimeleri girin.
- İlgili Bölüme Git: Uluslararası vergi anlaşmaları veya çift vergi anlaşmaları için ayrılmış bir bölüm veya sayfayı arayın.
- Listeyi Görüntüle veya İndir: Ülkeler listesi genellikle indirilebilir bir belge (PDF) olarak veya bir web sayfası olarak sunulur.
ABD-Portekiz vergi anlaşması nedir?
ABD ve Portekiz arasında vergi anlaşması, gelir vergisi konvansiyonu (ile ilgili bir Protokol) çift vergi uygulanmasını önlemek ve uluslararası vergilendirme kurallarına göre belirli sınırötesi tutar vergilerini azaltmak için tasarlanmıştır.
ABD-Portekiz vergi anlaşmasının pratikte ne yapması gerekiyor?
- Antlaşma amacıyla kimin "ikamet eden" olduğu belirler (her iki ülke de size ikamet eden olarak talep edebilir).
- Çeşitli gelir türlerinin nerede vergilendirileceği için kurallar belirler, örneğin çalışma geliri, iş kazançları (sık sık "kalıcı tesis" ile ilgili), tahsisat, faiz, royalties, emekli maaşlar ve bazı sermaye kazançları.
- Çift vergi uygulanmasını önleme için bir çerçeve sağlar, genellikle kredi yoluyla rahatlama sağlayarak (örneğin, yurt dışı vergisi ödemesinin tanınması, gelir türü ve ikamet durumuna bağlı olarak diğer ülkeye).
- Kötüye kullanım önleme tedbirleri (örneğin, "Fayda Sınırlama") ve vergi uyumu için bilgi alışverişi maddesi içerir.
Birleşik Krallık ve Portekiz arasındaki vergi anlaşması nedir?
Birleşik Krallık ve Portekiz arasındaki vergi anlaşması, gelir ve sermaye kazançlarına uygulanan vergilerin çift vergilendirilmesini ortadan kaldırmak ve vergi kaçırma/vergi kaçırma önlemek için tasarlanmıştır.
Bugün ne uygulanıyor (Ocak 2026 itibarıyla)
- Yeni anlaşma (2025 Konvansiyonu): Birleşik Krallık ve Portekiz, 15 Eylül 2025 tarihinde Londra'da yeni bir konvansiyon imzalamıştır. HMRC'nin yayınladığı anlaşma metni, şimdi yürürlükte olduğunu göstermektedir (sayfa 8 Ocak 2026 tarihinde güncellenmiştir).
- Her iki ülke de iç prosedürleri tamamladıktan ve birbirlerini bilgilendirdikten sonra yürürlüğe girer ve ardından ilgili vergi tarihlerinden (örneğin, 1 Ocak için birçok tutar vergisi olayı; 6 Nisan Birleşik Krallık vergi yılı için Birleşik Krallık gelir vergisi/sermaye kazançları vergisi) etkili olur.
- 2025 anlaşmasının bir vergiye etkisi başlamasından sonra 1968 anlaşmasının o vergiye etkisi kalmaz, ancak eski anlaşma geçişten önce ortaya çıkan gelire uygulanabilir.
Kişiler genellikle anlaşma rahatlamasını nasıl talep ederler (tipik belgeler)
- Birleşik Krallık tarafı: HMRC, yurt dışında rahatlama talep ederek çift vergilendirilmeyi önlemek için İkamet Belgesi talep etme yöntemini açıklar.
- Portekiz tarafı: Portekiz Vergi Kurumu (AT), çift vergi anlaşmaları için sayfalar ve prosedürler sağlar, formlar ve vergi ikamet sertifikasyonu dahil anlaşma rahatlamasını etkinleştirmek için.
Portekiz'de yabancılar için IRS'nin ana tarihleri nelerdir?
- Vergi Yılı: Ocak 1'inden Aralık 31'ine kadar.
- IRS Bildirim Dönemi: Ertesi yılın Nisan 1'inden Haziran 30'na kadar (örneğin, 2025 yılında kazanan gelir için bildirim dönemi Nisan 1'inden Haziran 30, 2026'ya kadar).
- Vergi Ödeme Son Tarihi: Ağustos 31.
Portekiz'de yabancı olarak IRS bildiriminizi nerede gönderirsiniz?
Tüm IRS bildirimleri, resmi Portekiz Vergi Kurumu portali, Portal das Finanças aracılığıyla gönderilmelidir.
Portekiz IRS'nin gelir kategorileri nelerdir?
Portekiz vergi kanunu, geliri farklı gruplara ayırır, her biri kendi belirli kurallarına ve potansiyel indirimlere sahiptir. Bu kategorileri anlamak, gelirinizi doğru bir şekilde bildirmek ve vergi yükümlülüğünüzü hesaplamak için önemlidir. Ana kategoriler:
- Kategori A - Çalışma Gelirleri (Trabalho Dependente): Bu gelir türü, maaşlar, ücretler, komisyonlar, bonuslar ve çalışan olarak alınan diğer tüm ücretleri içerir.
- Kategori B - İş ve Meslek Gelirleri (Trabalho Independente): Bu kategori, serbest meslek, serbest çalışma ve iş faaliyetlerinden elde edilen geliri kapsar. Daha da ayrıntılı olarak:
- Basit Regim (Regime Simplificado): Belirli koşulları sağlayan ve düşük yıllık gelir olan vergidarlıların için.
- Organize Muhasebe (Contabilidade Organizada): Düşük gelirli veya formal muhasebe kayıtlarını tutmayı tercih eden vergidarlıların için.
- Kategori E - Yatırım Gelirleri (Rendimentos de Capitais): Bu alt bölüm, faiz, tahsisat ve finansal araçlardan elde edilen gelirleri içerir.
- Kategori F - Gayrimenkul Gelirleri (Rendimentos Prediais): Bu kategori, Portekiz'deki gayrimenkullerden elde edilen kira gelirlerini kapsar.
- Kategori G - Sermaye Kazançları (Incrementos Patrimoniais): Bu alt bölüm, gayrimenkul veya hisselerin satışından elde edilen karları içerir.
- Kategori H - Emekli Maaşları (Pensões): Bu kategori, emekli maaşları, emekli fonları ve benzeri kaynaklardan gelen gelirleri kapsar.
Portekiz vergi beyannamesini (IRS) çevrimiçi olarak sunun; uzman vergi muhasebecileri tarafından yönetilir
Portekiz vergi dairesine (Finanças) kayıtlı sertifikalı Portekiz vergi uzmanları tarafından resmen sunulan, stres yaşamadan Portekiz IRS beyannamesi verme yöntemi. NHR ve IFICI statüsü tam desteklenmekte, yabancı gelirler de işlenmektedir.
Portekiz IRS başvurusunu şimdi yap
Yetkili Portekiz vergi danışmanları tarafından teslim edildi
NHR / IFICI statüsü tam desteklenmektedir
%100 çevrimiçi; Portekiz'de bulunmanız gerekmiyor
Portugaldeki vergi bildirimi türleri
Portuguese Vergi Dairesi, Portugaldeki IRS bildiriminizi göndermek için iki ana yöntem sunar: Otomatik IRS ve Modelo 3. Uygunsuz yöntemi seçmek, gelir ve indirimlerinizden kaynaklanan karmaşıklığa bağlıdır.
Otomatik IRS (IRS Automático): Bu özellik, basit vergi durumlarına sahip kişiler için tasarlanmış basitleştirilmiş bir bildirme seçeneğidir. Aşağıdaki tüm kriterleri karşılamanız durumunda, otomatik IRS için genellikle uygunsunuz:
- Sadece A (Çalışma) ve H (Emekli maaşları) kategorilerinden gelir elde ediyorsunuz.
- İşverene atfedilmemiş hediyeler veya alimonyalara sahip değilsiniz.
- Eğer B kategorisi geliri varsa, basitleştirilmiş rejim altında olmalı ve CIRS'in 151. maddesine ("diğer hizmet sağlayıcılar" hariç) uygun olmalıdır.
- Tüm yıl boyunca Portekiz'de ikamet ediyorsunuz.
- Non-Habitual Resident (NHR) statüsüne sahip değilsiniz.
- Yurtdışında gelir elde etmediniz.
- Otomatik olarak hesaplanan indirimler dışında indirim talep etmiyorsunuz (örneğin, PPR yatırımları).
- Sabit oranla vergi ödenen geliri birleştirmeyi seçmiyorsunuz.
- Bu gereksinimleri karşılamanız durumunda, vergi dairesi, dosyalarındaki bilgilerle birlikte vergi bildirinizi önceden doldurur. Sadece bilgilerin doğruluğunu inceleyip bildirimi onaylamanız yeterlidir.
Modelo 3: Bu belge, daha karmaşık vergi durumlarına sahip kişiler için gereklidir. Aşağıdakilerden herhangi biri sizin için geçerliyse, Modelo 3'ü göndermek zorundasınız:
- A ve H dışındaki kategorilerden (örneğin, B, E, F, G) gelir elde ediyorsunuz.
- Otomatik olarak hesaplanmayan indirimleriniz var (örneğin, alimonyalara ödemeler, bazı masraflar).
- Non-Habitual Resident (NHR) statüsüne sahip olduğunuz.
- Portekiz dışından gelir elde ediyorsunuz.
- Sabit oranla vergi ödenen geliri birleştirmeyi seçiyorsunuz.
- Tüm yıl boyunca Portekiz'de ikamet etmiyorsunuz.
- Otomatik IRS'te önceden doldurulan verileri düzeltilmek veya eklemelisiniz.
Portekiz'de bir yabancı olarak verginizi bildirmeniz hakkında bilmeniz gerekenler
- Otomatik IRS için uygun olmanız bile, önceden doldurulan bilgileri dikkatlice incelemeniz çok önemlidir. Hata veya eksiklik bulursanız, gerekli düzeltmeleri yapmak için Modelo 3'ü göndermek zorundasınız.
- Otomatik IRS için uygunluğunuz hakkında emin değilseniz, Modelo 3'ü göndermek tavsiye edilir.
- Vergi Dairesi, otomatik IRS veya Modelo 3 gönderirseniz, vergi bildiriminizde sağladığınız bilgileri desteklemek için belgeler talep edebilir.
Gelir kaynaklarınızı ve düşürücüleri dikkatle değerlendirin, uygun bildirim yöntemini belirleyin ve gelirinizi AT'ye doğru bildirin.
Portugalda Yabancı Olarak IRS Vergilerinizi Nasıl Bildirirsiniz?
Portugalda IRS Vergi Bildiriminizi Nasıl Yaparsınız?
Mevcut bildirme yöntemleri, gelir vergisi aralıkları ve vergili gelirinizi azaltmak için talep edebileceğiniz indirimler ve krediler hakkında bir genel bakış atacağız.
Bildirme türleri
Önceki bölümde bahsettiğimiz gibi, IRS bildiriminizi göndermek için iki ana seçeneğiniz vardır:
- Otomatik IRS (IRS Automático)
- Modelo 3
Seçiminiz, vergi durumunuzun karmaşıklığına bağlıdır.
Otomatik IRS nedir?
Otomatik IRS, Portuguese Vergi Otoritesi tarafından sunulan basitleştirilmiş, önceden doldurulmuş bir vergi bildirimidir. Basit vergi durumlarına sahip kişiler için tasarlanmıştır, özellikle sadece çalışma gelirleri (Kategori A) ve/veya emekli maaşları (Kategori H) alan kişiler. Vergi otoritesi, dosyalarındaki bilgilerle bildirimi otomatik olarak gelir, tutarı ve bazı indirimlerle doldurur.
Otomatik IRS'nin ana özellikleri
- Önceden Doldurulmuş Veri: Vergi otoritesi, mevcut bilgileri otomatik olarak bildirime girer.
- Basitleştirilmiş Süreç: Sadece önceden doldurulmuş bilgilerin doğruluğunu kontrol edip bildirimi onaylayın.
- Uygunluk Koşulları: Gelir kaynakları, ikamet ve indirimlerle ilgili sıkı kriterler uygulanır.
- Düzeltme İzin Verilmez: Hata tespit ettiğinizde, Modelo 3'ü göndermek zorundasınız.
Modelo 3 IRS nedir?
Modelo 3, daha karmaşık vergi durumlarına sahip kişiler için kullanılan standart, daha kapsamlı IRS formudur. Farklı gelir kaynakları, indirimler ve kredilerin ayrıntılı bildirmesini sağlar.
Modelo 3 IRS'nin ana özellikleri
- Elle Veri Girişi: Tüm ilgili bilgileri girmeniz gerekmektedir.
- Esneklik: Farklı gelir kategorilerinin bildirmesini ve geniş bir yelpazede indirim ve kredilerin talep edilmesini sağlar.
- Karmaşıklık: Portekiz vergi yasaları ve düzenlemelerini kapsamlı bir şekilde anlamak gerektirir.
- Düzeltmeler İzin Verilir: Hataları düzeltip bildirimi güncelleyebilirsiniz.
2026 için gelir aralıkları nelerdir?
Portekiz gelir vergisi oranları ilerleyicidir, yani geliriniz artarken artar.
Bilgileri, ev hanesi kategorinize göre doğrudan Vergi Otoritesi Portalı'nda bulabilirsiniz.
IRS Portekiz için ne dedüktibildir?
Dedüktibiller, vergili gelirinizi azaltır ve dolayısıyla toplam vergi yükünüzü azaltır. Yaygın dedüktibiller şunları içerir:
- Genel İndirim: Tüm vergidahiler için standart bir indirim (genel masraflar için 250€, sağlık masrafları için 1000€ vb.).
- Sosyal Güvenlik Katkıları: Sosyal güvenliğe zorunlu katkılar.
- Sendika Ücretleri: Sendika ücretlerinin bir yüzdesi ödenir.
- Böylece Ödeme: Mahkeme kararıyla yapılan ödemeler.
- Bakım ve Koruma Giderleri: Kiralı arazilere ait giderler.
- Bağımlı İndirimi: Her bağımlı çocuk için sabit bir miktar.
IRS Portekiz için ne kredidir?
Vergi kredileri, ödeme borcunuzu doğrudan azaltır. Yaygın vergi kredileri şunları içerir:
- Genel Aile Giderleri: Genel aile giderlerinin bir yüzdesi, such as market alışverişi ve giysiler.
- Sağlık Giderleri: Uygun sağlık giderlerinin bir yüzdesi.
- Eğitim Giderleri: Uygun eğitim giderlerinin bir yüzdesi.
- Bazı Hizmetlerdeki KDV: Araba tamirleri ve restoran yemekleri gibi belirli hizmetlerde ödenen KDV'nin bir yüzdesi.
- Kira Masrafları: Kalıcı konaklama için ödenen kira masraflarının bir yüzdesi.
- Konut Kredilerindeki Faiz: konut kredilerindeki ödenen faizin bir yüzdesi (sınırlamalara tabi).
- Bağışlar: Onaylı kurumlara yapılan bağışlar.
- Emekli Maaş Katkılarında Ödenen Primalar: Emekli maaş katkılarında ödenen primalar (yaş sınırlarına bağlı).
IRS Portekiz bildiriminizi çevrimiçi olarak nasıl gönderirsiniz?
Bu bölüm, IRS bildiriminizi nasıl gönderirsiniz hakkında ayrıntılı, adım adım bir kılavuz sunar.
Önkoşullar:
Başlamadan önce aşağıdakilerin olduğunu doğrulayın:
- NIF (Número de Identificação Fiscal): Portekiz Vergi Kimlik Numaranız.
- Portal das Finanças için şifre: Şifreniz yoksa, onu portaldan talep etmeniz gerekecektir.
- Adres Bilgileri: Mevcut adresiniz ve, uygunsa, vergi yılının 31 Aralık'taki ikamet ettiğiniz adres.
- IBAN: banka hesabı detayları (IBAN) olası vergi iadesi için.
Portuguese IBAN olmalıdır.
Portekiz vergi beyannamesini (IRS) çevrimiçi olarak sunun; uzman vergi muhasebecileri tarafından yönetilir
Portekiz vergi dairesine (Finanças) kayıtlı sertifikalı Portekiz vergi uzmanları tarafından resmen sunulan, stres yaşamadan Portekiz IRS beyannamesi verme yöntemi. NHR ve IFICI statüsü tam desteklenmekte, yabancı gelirler de işlenmektedir.
Portekiz IRS başvurusunu şimdi yap
Yetkili Portekiz vergi danışmanları tarafından teslim edildi
NHR / IFICI statüsü tam desteklenmektedir
%100 çevrimiçi; Portekiz'de bulunmanız gerekmiyor
- Gelir Bildirimleri (Declarações de Rendimentos): Bu belgeler, işvereniniz, emeklilik sağlayıcınız veya diğer kaynaklar tarafından sağlanan gelir ve stopaj detaylarını içerir.
- İndirilebilir Giderlere İlişkin Makbuzlar: Sağlık, eğitim ve kira gibi indirim olarak talep etmek istediğiniz giderlere ait tüm makbuzları toplayın.
Adım Adım Talimatlar
1. Portal das Finanças’a Erişim:
- Web tarayıcınızı açın ve Portekiz Vergi Dairesi’nin resmi web sitesine gidin.
2. Giriş Yapın:
- Belirlenen alanlara NIF ve şifrenizi girin.
- "Entrar" (Giriş) düğmesine tıklayın.
3. IRS Başvurusuna Yönelin:
- Arama çubuğuna "IRS" yazın ve Enter’a basın.
- "IRS" veya "Entrega do IRS" (IRS Başvurusu) ile ilgili seçeneği seçin.
- Alternatif olarak, "Serviços" (Hizmetler) > "IRS" altında IRS bölümünü bulabilirsiniz.
4. Başvuru Yılını Seçin:
- Başvuru yaptığınız ilgili vergi yılını seçin (örneğin, 2025 yılı için 2026 başvuru dönemi).
5. Başvuru Yöntemini Seçin (Otomatik IRS veya Modelo 3):
- Otomatik IRS’ye uygun ve kullanmayı tercih ediyorsanız, "IRS Automático" seçeneğini seçin.
- Modelo 3’ü dosyalamanız gerekiyorsa, "Modelo 3" seçeneğini seçin.
6.a. Otomatik IRS (Geçerliyse):
- Önceden Doldurulmuş Bilgileri Gözden Geçirin: Geliriniz, stopajlarınız ve indirimleriniz dahil olmak üzere tüm önceden doldurulmuş bilgileri dikkatlice inceleyin.
- Onayla veya Reddet: Bilgiler doğru ve eksiksizse, "Confirmar" (Onayla) düğmesine tıklayın. Herhangi bir hata veya eksiklik bulursanız, otomatik IRS’yi reddetmeli ve Modelo 3’ü dosyalamalısınız.
- Gönder: Bilgileri onayladıktan sonra, başvurunuzu göndermek için yönlendirmeleri izleyin.
6.b. Modelo 3 (Geçerliyse):
- Kimlik Detaylarını Doldurun (Quadro 0): NIF, ad, adres ve medeni durumunuz dahil olmak üzere kişisel bilgilerinizi doğrulayın ve tamamlayın.
- Geliri Bildirin (Anexos): Gelir kategorilerinize göre uygun "Anexos" (Ekler) bölümlerini doldurmanız gerekecektir. Örneğin:
- Anexo A: Çalışanlardan elde edilen gelir (Kategori A) ve emeklilikler (Kategori H).
- Anexo B: İş ve mesleki gelir (Basit Usul).
- Anexo C: İş ve mesleki gelir (Düzenli Muhasebe).
- Anexo D: Yatırım gelirleri (Kategori E).
- Anexo F: Gayrimenkul gelirleri (Kategori F).
- Anexo G: Sermaye kazançları (Kategori G).
- Anexo H: Emeklilikler (Kategori H).
- Anexo J: Yurtdışında elde edilen gelirler.
- Her bir ek bölümüne, gelir bildirimlerinizi referans alarak gerekli bilgileri girin.
İndirimleri Bildirin (Quadro): Modelo 3 formunun ilgili bölümlerinde, sağlık giderleri, eğitim giderleri ve kira gibi talep edebileceğiniz indirimleri bildirin.
- Her bir indirilebilir gidere ait makbuzu veren kurumun NIF’ini sağlamanız gerekecektir.
Gözden Geçirme ve Doğrulama: Tüm gerekli bölümleri tamamladıktan sonra, bilgilerin doğruluğunu dikkatlice gözden geçirin.
- Herhangi bir hata veya eksiklik olup olmadığını kontrol etmek için "Validar" (Doğrula) düğmesine tıklayın.
- Herhangi bir hata bulunursa, düzeltin ve tekrar doğrulayın.
Gönder: Başarılı doğrulamanın ardından, başvurunuzu göndermek için "Submeter" (Gönder) düğmesine tıklayın.
- Onay mesajı ve referans numarası alacaksınız.
7. Ödeme (Geçerliyse):
- Vergi borcunuz varsa, ödeme yapmanız için talimatlar alacaksınız. Genellikle ödemeyi Portal das Finanças üzerinden, ATM (Multibanco) aracılığıyla veya banka şubesinden yapabilirsiniz.
- Ödeme son tarihi 31 Ağustos’tur.
IRS Portekiz için Önemli İpuçları
- Tüm Belgeleri Önceden Toplayın: Gerekli tüm belgeleriniz ve bilgileriniz hazır olması, başvuru sürecini daha sorunsuz ve hızlı hale getirecektir.
- Bilgilerinizi İki Kez Kontrol Edin: Doğruluk çok önemlidir. Olası hataları ve cezaları önlemek için girdiğiniz tüm bilgileri iki kez kontrol edin.
- Onayınızı Kaydedin: Başvurunuzu gönderdikten sonra aldığınız onay mesajını ve referans numarasını kaydedin.
- Gerekirse Profesyonel Yardım Alın: Başvuru sürecinin herhangi bir yönünden emin değilseniz, nitelikli bir vergi danışmanından veya muhasebeciden yardım almayı düşünün.
Kişisel D7 Vize Taşınma Kontrol Listesi
Taşınmanızı kolaylaştırın ve unutulan bir şey kalmasın
Viza Kontrol Listesine Ücretsiz Erişim
KDV (IVA) nedir?
KDV, yani Katma Değer Vergisi (Portekizcede IVA), Portekiz'deki çoğu mal ve hizmetten alınan bir tüketim vergisidir. Dolaylı bir vergidir; yani işletmeler tarafından tahsil edilip devlete aktarılır. Tüketici olarak yaptığınız çoğu alışverişte KDV ödersiniz.
KDV, IRS'imi nasıl etkiler?
Yıl boyunca ödediğiniz tüm KDV'yi IRS beyannamenizde doğrudan beyan etmeseniz de, bazı hizmetler için ödediğiniz KDV'nin bir kısmı vergi kredisi olarak düşülebilir. Özellikle, oto tamir servisleri, restoranlar, kuaförler ve güzellik salonları tarafından düzenlenen faturalarda ödenen KDV'nin %15'ini, aile toplamı için belirlenen €250 sınırına kadar düşebilirsiniz.
Bu vergi kredisinden yararlanmak için, bu işletmelerden alışveriş yaparken NIF'nizin yer aldığı faturaları istemeyi ve e-Fatura portalında doğrulamayı unutmayın.
Ailemi IRS beyannameme dahil edebilir miyim?
Evet, ailenizi IRS beyannamenize dahil etmek, eşiniz/partneriniz ve bakmakla yükümlü olduğunuz çocuklarınızla ilgili indirim ve vergi kredilerinden yararlanmanızı sağlayarak toplam vergi yükümlülüğünüzü potansiyel olarak azaltabilir.
Eşler veya partnerler nasıl dahil edilir?
Evliyseniz veya hukuken tanınan bir medeni birlikteliğiniz varsa, IRS beyannamenizi ortak ya da ayrı olarak verme seçeneğiniz bulunur. Eşinizi/partnerinizi beyannamede belirtmek için Modelo 3 formunun kapak sayfasında medeni durumunuzu belirtmeniz gerekir. Beyannamenizi ortak verecekseniz eşinizin/partnerinizin NIF bilgilerini ve diğer ilgili bilgileri sunmanız gerekir.
Eşim de Portekiz IRS beyannamesi veriyorsa ne olur?
Sizin ve eşinizin/partnerinizin ikinizin de geliri varsa, beyannamenizi ortak mı yoksa ayrı mı vermenin daha avantajlı olduğunu belirlemeniz gerekir. Ortak beyan vermek gelirlerinizi ve indirimlerinizi birleştirir; eşlerden birinin geliri önemli ölçüde daha düşükse bu, toplam vergi yükünün azalmasını sağlayabilir. Ancak bazı durumlarda ayrı beyan vermek daha avantajlı olabilir. Aileniz için en uygun seçeneği belirlemek amacıyla her iki senaryoyu da simüle etmeniz önerilir.
Çocuklar nasıl eklenir?
Bakmakla yükümlü olduğunuz her çocuk için indirim talep edebilirsiniz.
Çocuklarınızı eklemek için Modelo 3 formunun "Dependentes" (Bakmakla yükümlü olunan kişiler) bölümünde çocuklarınızın NIF bilgilerini ve gerekli diğer bilgileri sunmanız gerekir. Ayrıca belirli bir yaşın altındaki çocuklar için ek indirimler veya vergi kredileri de mevcut olabilir.
Portugalde özel vergi rejimleri
Portugalde, yabancı yatırım, uzman personel ve genç işçileri çekmek için tasarlanmış birçok özel vergi rejimi bulunmaktadır. Bu rejimleri anlamak, vergi yükünüzü önemli ölçüde azaltmanıza yardımcı olabilir.
Sıklıkla Kullanılan Yabancı (NHR) rejimi
- Ne işe yarar? NHR rejimi, belirli şartları sağlayan kişilerin Portekiz'de vergi muhimliği elde etmesi durumunda önemli vergi avantajları sunuyordu. Ancak, şu anda yeni başvurular kabul edilmiyor (başvurular 31 Aralık 2023'e kadar kabul edilmiştir). Bu avantajlar arasında, belirli yüksek değer ekleyen faaliyetlerden elde edilen Portekiz kaynaklı gelirlere uygulanan %20 sabit vergi oranı ve yabancı kaynaklı gelirlere uygulanan muafiyetler yer alıyordu.
- Kimler yararlanabilir? 1 Ocak 2024'ten önce Portekiz'de vergi muhimliği elde eden ve uygunluk şartlarını sağlayan kişiler, NHR rejiminden 10 yıl boyunca yararlanmaya devam edebilirler.
- Önemli Not: Eğer şu anda NHR rejiminden yararlanıyorsanız, uygunluk şartlarını devam ettirmeniz ve tüm ilgili düzenlemelere uyum sağlamanız kritik önem taşımaktadır.
Bilimsel Araştırma ve Yenilik için Vergi Teşvikleri (IFICI)
- Ne işe yarar? IFICI rejimi, Portekiz'e araştırmacılar ve yenilikçileri çekmek için tasarlanmış yeni bir vergi teşvikidir. Bu rejim, belirli, yüksek dereceli meslekler üzerine odaklanarak NHR rejimini etkili bir şekilde değiştirmektedir.
- Kimler yararlanabilir? Portekiz'de vergi muhimliği elde eden ve belirli bilimsel araştırma veya yenilik rollerinde çalışan kişiler, 10 yıl boyunca çalışma gelirlerine uygulanan özel bir vergi oranı olan %20'ye uygun olabilirler.
- Uygunluk: Belirli uygunluk şartları ve uygun mesleklerin listesi henüz finalize edilmektedir.
- Son Tarih: Eğer Kasım veya Aralık ayında Portekiz'e taşınırsanız, lütfen NHR 2.0 için 31 Mart'a kadar başvuru yapın.
Gençlik IRS (IRS Jovem)
- Ne işe yarar? Gençlik IRS programı, gençlerin iş gücüne girmesini teşvik etmek için gelirlerine önemli vergi indirimleri sunarak tasarlanmıştır.
- Kimler yararlanabilir? 18-26 yaş arası (doktora yapıyorsa 28 yaşına kadar) ve bağımlı olarak kabul edilmeyen kişiler bu programdan yararlanabilir.
- Avantajlar: Program, bağımlı çalışma (Kategori A) ve/veya serbest meslek (Kategori B) gelirlerinden, 5 yıl boyunca (aralıklı veya aralıksız) aşamalı muafiyet sunmaktadır.
- Muafiyetler: İlk çalışma yılı %100, 2-4. yıllar %75, 5-7. yıllar %50, 8-10. yıllar %25
- Maksimum kazanç sınırları uygulanır ve Sosyal Destek Endeksi'ne göre belirlenir.
Vergi durumunuz hakkında emin değil misiniz?
Endişelenmeyin, bir uzmanımızla ücretsiz konuşun ve biz size anlatacağız.
Portugal'da yeni bir göçmen olarak, ilk yıllarım boyunca, Portugal'da vergi bildiriminde yönlendirmek için her zaman bir uzman muhasebeciyi işe almayı tercih ettim. Sadece sistemle tanıştığım ve yeterince güven duymaya başladığımdan sonra kendi vergilerimi yapmaya başladım. Bir Portekiz şirketinde çalışan bir çalışan olarak, IRS'ım otomatikti, bu da işi çok daha kolay hale getirdi. Herhangi bir yeni gelen için, her zaman tavsiye ederim, en azından ilk yıllarınızda, e-fatura veya Finanslar Portalı etrafındaki her şeyi anlamaya çalışırken, bir muhasebeciye veya vergi danışmanına başvurun.
Son düşünceler
Portugallıların ve Portekiz'de gelir elde eden yabancıların Portekiz vergi yasalarını anlaması ve bunlara uyum sağlaması çok önemlidir.
Bu kılavuzda sunulan bilgileri öğrenerek, IRS sistemini güvenle kullanabilir, vergi durumunuzu optimize edebilir ve potansiyel cezaları önleyebilirsiniz. Vergi yasalarındaki ve düzenlemelerdeki herhangi bir değişiklikten haberdar kalmayı unutmayın ve ihtiyacınız olduğunda profesyonel danışmanlık alın.
Bu makaleyi paylaşın
AVRUPA’DA TAŞINMA