Der essentielle Leitfaden für die Rente in Portugal

Wie muss sich ein Rentner finanziell auf einen Umzug nach Portugal vorbereiten?

Finanzplanung ist entscheidend für einen komfortablen Ruhestand.

Portugal bietet eine Vielzahl von Vorteilen, die Ihr Geld weiterbringen können.

Wie funktioniert die Besteuerung für Rentner in Portugal?

Pensionseinkommen aus dem Ausland ist häufig steuerfrei oder unterliegt einem niedrigeren Steuersatz, abhängig von dem Steuerabkommen Ihres Landes mit Portugal.

Das NHR, oder Non Habitual Resident-Steuersystem, das bald zurückkehrt, wird Rentner jedoch nicht abdecken.

Was sind die steuerlichen Auswirkungen für Rentner?

Die steuerlichen Auswirkungen in Portugal für Rentner reduzieren sich größtenteils auf eine Frage: sind Sie steuerlicher Wohnsitz in Portugal oder nicht? Wenn Sie steuerlicher Wohnsitz werden, besteuert Portugal Sie in der Regel auf weltweites Einkommen zu progressiven Einkommensteuersätzen (bis zu 48%), zuzüglich eines Solidaritätszuschlags auf höhere Einkommen. 

1) Steuerlicher Wohnsitz: wann Portugal Ihr weltweites Einkommen besteuert

Sie werden in der Regel als steuerlicher Wohnsitz in Portugal behandelt, wenn Sie entweder:

• Mehr als 183 Tage in Portugal in einem 12-Monats-Zeitraum verbringen, der im Steuerjahr beginnt oder endet, oder
• Ein Zuhause in Portugal haben unter Bedingungen, die auf die Absicht hinweisen, es als gewöhnlichen Wohnsitz zu behalten und zu nutzen. 

Wenn Sie nicht ansässig sind, besteuert Portugal Sie in der Regel nur auf Einkommen aus Portugal. 

2) Einkommensteuersätze (IRS), die Sie als Rentner erwarten sollten

Die IRS in Portugal ist progressiv. Aktuelle offizielle Zusammenfassungen zeigen Sätze, die bis zu 48% steigen, zuzüglich eines Solidaritätszuschlags von 2,5% über €80.000 und 5% über €250.000 (Schwellenwerte, die in der offiziellen Steuerzusammenfassung von Portugal Global angegeben sind). 

3) Wie Renten typischerweise besteuert werden

• Pensionseinkommen wird in Portugal in der Regel unter Kategorie H (Renten) gemeldet.
• Wenn Sie steuerlicher Wohnsitz sind, wird das Pensionseinkommen normalerweise unter dem standardmäßigen progressiven IRS-System besteuert (die gleichen Steuerklassen, die auch für andere Einkommen gelten), es sei denn, eine spezifische Abkommensregel gilt für diese Rentenart. 

Wichtiger Hinweis zum Abkommen: Portugal hat Doppelbesteuerungsabkommen mit vielen Ländern, und diese Abkommen können ändern, welches Land das primäre Besteuerungsrecht für bestimmte Renten hat (insbesondere für Renten aus dem öffentlichen Dienst). Überprüfen Sie immer das Abkommen, das für Ihre Nationalität und Ihre Rentenquelle gilt.

4) Steuer auf Dividenden, Zinsen und viele Investitionen

Für viele Rentner, die von Portfolios leben:

• Dividenden und Zinsen werden in Portugal häufig mit einem pauschalen Satz von 28% besteuert, mit der Option (in einigen Fällen), diese in progressive Sätze zu aggregieren.
• Kapitalgewinne unterliegen häufig einem 28% Rahmen für Finanzanlagen, mit spezifischen Regeln, die von der Anlage und Ihrer Situation abhängen. 

5) Immobilien: jährliche Grundsteuern und Kapitalgewinne

Jährliche Grundsteuer (IMI):

• Erhoben auf den steuerlichen Wert der Immobilie (VPT).
• Typische Sätze: 0,3% bis 0,45% für städtische Immobilien, 0,8% für ländliche Immobilien (die Gemeinde legt den Satz innerhalb von Bereichen fest).

Zusätzliche Immobiliensteuer (AIMI):

• Eine zusätzliche Steuer auf bestimmte hochpreisige Immobilienbestände.
• Ein wichtiger Schwellenwert ist ein €600.000 Abzug für Einzelpersonen (Regeln im Rahmen des IMI-Codes festgelegt). 

Kapitalgewinne beim Verkauf von portugiesischen Immobilien:

• Seit 2023 stimmen die Regeln zwischen Ansässigen und Nichtansässigen enger überein, da nur 50% des Gewinns für die Besteuerung berücksichtigt werden, und der effektive Satz hängt von Ihrem Gesamteinkommen und den geltenden Regeln ab. 

6) Wenn Sie ein US-Bürger sind (häufiger Rentenfall)

Selbst wenn Sie in Portugal leben, verlangt die US-Regierung in der Regel von den Bürgern, weiterhin US-Steuern zu zahlen. Das US-Portugal-Steuerabkommen und die Mechanismen zur ausländischen Steueranrechnung sind oft zentral, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden, aber das korrekte Ergebnis hängt von der Art des Einkommens ab.

Kann ein ausländischer Rentner ein Bankkonto in Portugal haben?

Ein Bankkonto zu eröffnen ist äußerst einfach, und viele Banken haben englischsprachige Mitarbeiter sowie digitale Funktionen, die das Finanzmanagement vereinfachen (Apps sind auch auf Englisch verfügbar).

Wir empfehlen, ein lokales Bankkonto für tägliche Ausgaben und Rentenzahlungen zu haben.

Portugal verwendet den Euro, was das Banking für diejenigen erleichtert, die aus anderen Euro-Ländern reisen.

Hier erfahren Sie, wie Sie ein portugiesisches Bankkonto aus dem Ausland eröffnen können.