Податковий калькулятор Португалії 2026
«Надійний сервіс за дуже конкурентною ціною»
«Ще однією перевагою є те, що AnchorLess підтримує кілька мов»
«На мою думку, я б рекомендував скористатися послугами такої компанії, як anchorless.io»
«Довірте AnchorLess адміністративні питання, щоб насолоджуватися новим життям у Португалії».
«Надійний сервіс за дуже конкурентною ціною»
«Ще однією перевагою є те, що AnchorLess доступний кількома мовами»
«На мою думку, я рекомендую скористатися послугами такої компанії, як anchorless.io»
«Довірте AnchorLess адміністративні питання, щоб насолоджуватися новим життям у Португалії».
Скільки податків сплачують у Португалії?
Як податковий резидент Португалії, ви сплачуєте податок на доходи фізичних осіб (IRS) за ставкою від 12.5% до 48% з окремих частин оподатковуваного доходу, а також 11% на соціальне страхування як найманий працівник. Із зарплати €50,000 вам залишається близько €33,064 на рік, або €2,362 на місяць за умови 14 виплат; з IFICI — близько €35,600.
- Податок на доходи становить від 12.5% до 48% і нараховується за прогресивною шкалою; для доходів понад €80,000 застосовується додатковий збір.
- IFICI (NHR 2.0) оподатковує відповідні доходи від роботи за фіксованою ставкою 20% протягом 10 років.
- До 35 років IRS Jovem звільняє від оподаткування частину доходу від роботи протягом перших 10 років трудової діяльності.
Детальний податковий симулятор: усі доходи по роках
Безкоштовно з обліковим записом AnchorLess
Що дає детальний податковий симулятор
Усі ваші доходи разом
IFICI чи NHR: дохід за доходом
Кожен євро пояснено у форматі PDF
Не впевнені, який режим застосовується до вас?
IFICI, NHR чи IRS Jovem: ліцензований податковий юрист розгляне вашу ситуацію під час 40-хвилинної консультації.
Як отримати повний розрахунок податків за 3 кроки
Створіть безкоштовний обліковий запис
Дайте відповідь на 4 короткі запитання
Додайте інформацію про свої доходи
На основі детального симулятора · приклади розрахунків
Ваш податок на доходи — за ставками, так, як його розраховує податкова служба
Як розраховується податок на доходи в Португалії?
Португалія оподатковує доходи своїх податкових резидентів за прогресивною шкалою: що більше ви заробляєте, то вища ставка застосовується до найвищої частини вашого доходу. Податкова служба розраховує податок у три етапи — так само, як і калькулятор.
1. Від валового доходу до оподатковуваного доходу
Найманий працівник сплачує відрахування на соціальне страхування (11%) або €4,587 — залежно від того, яка сума більша. Фрилансер оподатковується з частини свого обороту.
2. Прогресивні податкові ставки
Кожна частина оподатковуваного доходу оподатковується за ставкою відповідного податкового діапазону — від 12.5% до 48%, а на доходи понад €80,000 нараховується додатковий солідарний збір.
3. Спеціальні режими: IFICI, NHR, IRS Jovem
IFICI та NHR замінюють прогресивну шкалу ставкою 20% для доходів, що відповідають вимогам. IRS Jovem звільняє від оподаткування частину доходу молодого працівника.
Ставки та діапазони податку на доходи в Португалії у 2026 році
Наведені нижче ставки застосовуються до оподатковуваного доходу, отриманого у 2026 році та задекларованого з квітня по червень 2027 року. Кожна ставка застосовується лише до частини доходу, що належить до відповідного діапазону.
| Оподатковуваний дохід | Ставка для відповідного діапазону |
|---|---|
| До €8,342 | 12.5% |
| Від €8,342 до €12,587 | 15.7% |
| Від €12,587 до €17,838 | 21.2% |
| Від €17,838 до €23,089 | 24.1% |
| Від €23,089 до €29,397 | 31.1% |
| Від €29,397 до €43,090 | 34.9% |
| Від €43,090 до €46,566 | 43.1% |
| Від €46,566 до €86,634 | 44.6% |
| Понад €86,634 | 48% |
Зниження IRS у 2026 році, ухвалене в жовтні
9 жовтня 2026 року парламент проголосував за зниження ставок податкових діапазонів з 1-го по 6-й для всіх доходів за 2026 рік до 12.2%, 15.2%, 20.7%, 23.6%, 30.6% і 34.6%. Вони застосовуватимуться після опублікування декрету-закону уряду. Того дня цей калькулятор перейде на нові ставки.
Солідарний збір на доходи понад €80,000
Для оподатковуваного доходу понад €80,000 стягується солідарний збір у розмірі 2.5% із частини доходу до €250,000 і 5% із суми понад цей поріг.
Джерела: Código do IRS, статті 68.º та 68.º-A; Державний бюджет на 2026 рік. Перевірено 21 жовтня 2026 року.
Яка чиста зарплата в Португалії? Приклади на 2026 рік
Скільки працівник отримує з річної зарплати до оподаткування після сплати податку на доходи та внесків на соціальне страхування за стандартною шкалою та з IFICI.
| Валова зарплата за рік | Чиста зарплата за рік | Чиста зарплата за місяць (×14) | З IFICI |
|---|---|---|---|
| €20,000 | €15,492 | €1,107 | €14,717 |
| €30,000 | €21,889 | €1,564 | €21,617 |
| €40,000 | €27,451 | €1,961 | €28,517 |
| €50,000 | €33,064 | €2,362 | €35,600 |
| €75,000 | €45,421 | €3,244 | €53,400 |
| €100,000 | €57,442 | €4,103 | €71,200 |
Чому чисту зарплату за місяць ділять на 14
У Португалії зарплату зазвичай виплачують 14 разів на рік: за дванадцять місяців, а також відпускні та різдвяну виплату. За домовленістю деякі роботодавці розподіляють ці виплати на дванадцять місяців.
Що таке IFICI (NHR 2.0) і як це змінює ваше оподаткування?
Хто має право на IFICI?
Особи, які стають податковими резидентами Португалії та працюють на відповідній посаді: у сфері досліджень, у сертифікованому стартапі або на високо кваліфікованих посадах у компаніях, що відповідають вимогам. Пенсії не охоплюються, а подати заяву потрібно до 15 January року, наступного за роком набуття статусу резидента.
Що таке NHR і чи доступний він досі?
Режим для осіб, які не є податковими резидентами на постійній основі (NHR), закритий для нових заявників. Якщо ви зареєструвалися вчасно, ви зберігаєте його протягом 10 років: 20% на відповідний дохід від роботи в Португалії та 10% на іноземні пенсії.
Лише частина вашого доходу відповідає вимогам? Вкажіть дохід для IFICI окремо в детальному симуляторі.
Що таке IRS Jovem? Нижчі податки для осіб до 35 років
Молоді працівники віком до 35 років не сплачують податок на доходи з частини заробітку протягом перших 10 років роботи — до €29,542 на рік. Частка доходу, звільнена від оподаткування, з часом зменшується:
| Рік роботи | Звільнена від оподаткування частка доходу |
|---|---|
| 1-й рік | 100% |
| З 2-го по 4-й рік | 75% |
| З 5-го по 7-й рік | 50% |
| З 8-го по 10-й рік | 25% |
Детальний симулятор показує, як змінюється ваш податок з року в рік у міру скорочення пільги. IRS Jovem у Португалії: як це працює
Скільки податків сплачують фрилансери в Португалії (recibos verdes)?
Фрилансер, який працює за recibos verdes, оподатковується за спрощеною системою: до оподатковуваного доходу зараховується лише частина його обороту, після чого до нього застосовуються ті самі податкові ставки, що й до зарплати.
Спрощений режим: частина вашого обороту, що оподатковується
| Вид діяльності | Оподатковувана частка |
|---|---|
| Професійні послуги (консультант, розробник, архітектор…) | 75% |
| Інші послуги | 35% |
| Продаж товарів, ресторани, готелі | 15% |
Ваші перші два роки діяльності
У перший рік оподатковувана частина зменшується вдвічі; у другий — на чверть. Сплата внесків на соціальне страхування починається на 12-му місяці першої діяльності.
Як оподатковуються пенсії в Португалії?
Пенсія оподатковується за прогресивною шкалою після вирахування €4,587 і не обкладається внесками на соціальне страхування. IFICI не поширюється на пенсії. За старим режимом NHR іноземні пенсії оподатковуються за ставкою 10%.
Ви є податковим резидентом Португалії?
Калькулятор виходить із того, що ви є податковим резидентом. Зазвичай ви вважаєтеся податковим резидентом, якщо перебуваєте в Португалії понад 183 дні протягом 12-місячного періоду або маєте там житло, яке, схоже, має стати вашим постійним місцем проживання. Податковий резидент декларує в Португалії свої доходи з усього світу; угода про уникнення подвійного оподаткування зазвичай дає змогу не сплачувати податки двічі.
Що не враховує цей калькулятор
- Кілька джерел доходу одночасно та дивіденди: скористайтеся детальним симулятором.
- Спільне подання декларації для подружжя та відрахування на дітей, охорону здоров’я, освіту, житло й оренду.
- Азорські острови та Мадейра, де ставки нижчі.
- Приріст капіталу, доходи від оренди та криптовалюти.
У цих випадках податковий юрист допоможе визначити вашу точну суму. Запишіться на податкову консультацію
Поговоріть із податковим фахівцем у Португалії
Чи маєте ви право на IFICI?
Податковий експерт перевіряє, чи відповідають ваша робота та роботодавець вимогам для ставки 20%, до кінцевого терміну 15 January.
Поговоріть із податковим юристом
Під час 40-хвилинної розмови ліцензований португальський податковий юрист аналізує вашу податкову ситуацію: кілька джерел доходу, дохід з-за кордону, сім’я.
Подайте декларацію IRS за 2026 рік
З 1 квітня 2027 року бухгалтер, сертифікований OCC, подає вашу декларацію, включно з іноземними доходами. Єдина фіксована плата: €359.
Часті запитання
Ще потрібна допомога? Напишіть у чат, щоб отримати відповіді від команди AnchorLess.
Скільки податків ви сплачуєте в Португалії із зарплати €50,000?
Приблизно €11,436 податку на доходи та €5,500 внесків на соціальне страхування, тобто близько €33,064 чистого доходу на рік (€2,362 на місяць, виплата 14 разів на рік), для неодруженого працівника за стандартною шкалою у 2026 році. З IFICI податок знижується до €8,900.
Яка ставка податку на доходи в Португалії?
Від 12.5% до 48% залежно від частини вашого оподатковуваного доходу, а також солідарний збір у розмірі 2.5% або 5% з доходу понад €80,000. IFICI та NHR застосовують фіксовану ставку 20% до відповідного трудового доходу.
Чи виплачують зарплату в Португалії 14 разів на рік?
Зазвичай так: дванадцять щомісячних виплат, а також відпускна допомога та різдвяна допомога. За домовленістю деякі роботодавці натомість розподіляють ці виплати на дванадцять місяців.
Чи все ще доступний NHR у Португалії?
Для нових заявників — ні. Для нових резидентів запроваджено наступний режим — IFICI (NHR 2.0): фіксована ставка 20% на відповідний трудовий дохід протягом 10 років.
Чи сплачую я податки в Португалії з доходів з-за кордону?
Як податковий резидент Португалії, ви декларуєте там свої доходи з усього світу. Угода про уникнення подвійного оподаткування зазвичай дає змогу не сплачувати податки двічі, а IFICI може звільнити від оподаткування деякі доходи з-за кордону.
Коли подавати податкову декларацію за 2026 рік?
У період із 1 квітня до 30 червня 2027 року на порталі Finanças. Як подати декларацію IRS у Португалії
Чи є детальніша версія цього калькулятора?
Так. Детальний податковий калькулятор, безкоштовний у вашому просторі AnchorLess, підсумовує зарплату, дохід від фрилансу, дивіденди та пенсію, визначає оподаткування кожного виду доходу за режимом IFICI або NHR, пояснює кожен податковий етап і експортує деталізований розрахунок у форматі PDF.
Це податкова консультація?
Ні. Це приблизна оцінка, розрахована на основі оприлюднених ставок для простого випадку. Щоб отримати консультацію щодо вашої ситуації, запишіться на консультацію до ліцензованого податкового юриста.
Побачте повну картину своїх податків у Португалії
Кілька джерел доходу, усі податки пояснено, PDF-файл для збереження: детальний податковий симулятор безкоштовний за наявності облікового запису AnchorLess.
Скільки становить соціальне страхування в Португалії?
Найманий працівник сплачує 11% від своєї зарплати до оподаткування; роботодавець додатково сплачує 23.75%, які ніколи не утримуються із зарплати. Самозайнятий працівник сплачує 21.4% of 70% доходу від послуг, декларуючи його щокварталу. Перша реєстрація набирає чинності лише на 12-му місяці діяльності, тож приблизно протягом першого року платити нічого не потрібно.
Працюєте за наймом і як фрилансер одночасно? Детальний симулятор враховує обидва види зайнятості та внески до системи соціального забезпечення для кожного з них.