מדריך 2026 ליורשים המתגוררים בחו״ל
איך לאתר בחינם את כל החשבונות, מדוע הכסף נשאר מוקפא עד שמודיעים לרשות המסים, ואיך יורשים בחו״ל יכולים למשוך אותו בלי לנסוע.
קבלת NIF
כשאדם נפטר ומותיר כסף בבנק בפורטוגל, הבנק מקפיא אותו, ושום מכתב מנוטריון בחו״ל לא יגרום לו לשחרר את הכספים. על פי החוק, בנק בפורטוגל רשאי לשחרר את הפיקדונות רק לאחר ששולם מס הבולים, או במקרה של ילדים, בני זוג והורים, שאינם משלמים מס זה, לאחר שהפטירה דווחה לרשות המסים בפורטוגל. בדיווח יש לפרט את כל היורשים ואת מספר המס הפורטוגלי שלהם, NIF, ולכן זה הצעד הראשון שיש להתחיל בו: אפשר להנפיק NIF באופן מקוון בלי לנסוע.
המדריך הזה מסביר איך לאתר כל חשבון ללא תשלום, מהם 7 השלבים לקבלת הכסף מחו״ל, כיצד מתנהלים חשבונות משותפים, ומה משתנה כאשר המנוח התגורר בצרפת. למידע על הירושה כולה, על הבית ועל המועד האחרון לפי תאריך, ראו מס ירושה בפורטוגל ליורשים בחו״ל.
מספר ה-NIF של כל יורש, מחו״ל
עורכי הדין השותפים שלנו מגישים בקשה עבורכם באופן מקוון
בלי לנסוע לפורטוגל: הגישו בקשה באופן מקוון בתוך 5 דקות
קבלת NIF
חשבון הבנק של המנוח בפורטוגל ב-6 מספרים (2026)
עניתם בחיוב על כל חמשת הסעיפים? הבנק יכול לשחרר את הכסף.
לא בטוחים מי יורש, או איזה דין של איזו מדינה חל? ראו איזה דין קובע, או דברו איתנו בשיחת ייעוץ חינמית.
להוציא NIF משלי →NIF אחד לכל יורש, מחוץ למדינה. החל מ־€99.
משום שדיני המס בפורטוגל אוסרים לשחרר את הכספים. אסור לבנק לאפשר לאיש למשוך את הפיקדונות, המניות, ניירות הערך, תעודות החיסכון הממשלתיות או מטבעות הקריפטו של אדם שנפטר, עד שיוכח כי:
בנק שמשחרר את הכספים מוקדם יותר נושא בעצמו בחבות המס, וכך גם מנהליו. לכן אף בנק אינו עושה חריג, גם אם נוטריון בחו״ל חתם על מסמך כלשהו, ולכן ילדים פטורים זקוקים לדיווח לא פחות מכל אחד אחר.
הכלל של Banco de Portugal: במקרים חריגים, בנק רשאי לחסום את החשבון כולו כדי לקבוע את יתרתו ביום הפטירה, אך למשך יום עסקים אחד לכל היותר לאחר שנודע לו על הפטירה. לאחר מכן מעוכב רק חלקו של המנוח (ראו חשבונות משותפים).
פיקדונות שאיש אינו נוגע בהם או תובע אותם במשך 15 שנים מועברים למדינת פורטוגל.
Banco de Portugal מוסר ליורשים, ללא תשלום, באילו בנקים היו למנוח חשבונות. מאגר המידע שלו כולל את כל חשבונות הפיקדון, התשלומים, האשראי וניירות הערך שנפתחו בפורטוגל, וכן כספות שכורות. הוא מספק את הרשימה, לא את היתרות: יש לפנות לכל בנק בנפרד כדי לקבל אותן.
עבור תעודת פטירה או לידה פורטוגלית, קוד הגישה לתעודה מקוונת מתקבל במקום מסמך הנייר: הזמינו תעודת פטירה באינטרנט וגם את תעודת הלידה הפורטוגלית שלכם. נציג מטעמכם המחזיק בייפוי כוח, עורך דין או solicitador יכולים להגיש את הבקשה עבורכם.
חתמו על הבקשה כפי שמופיע בתעודת הזהות שלכם, צרפו עותקים מאושרים של המסמכים ושלחו אותה אל Banco de Portugal, Praça da República, n.º 1, 4710-305 Braga, Portugal. בפורטוגל אפשר גם לפנות באופן אישי לכל אחת מעמדות השירות לציבור שלה.
NIF פורטוגלי
NIF הפורטוגלי שלכם, מחו״ל
החל מ-€99
קבלת NIF עבורי4.8/5יותר מ-1,500 ביקורות
התחייבות להחזר כספי
לסדר יש חשיבות: תחילה משיגים את ה-NIFs, אחר כך מגישים את ההצהרה, ורק לאחר מכן הבנק משחרר את הכסף. אפשר לבצע עבורכם את רוב השלבים באמצעות ייפוי כוח.
שלחו את תעודת הפטירה. חשבון יחיד יוקפא לטובת היורשים; בחשבון משותף הבנק מפריש את חלקו של הנפטר, והאחרים ממשיכים להשתמש בחלקם.
הזמינו את תעודת הפטירהBanco de Portugal ימסור לכם פרטים על כל בנק שבו היו למנוח חשבון או כספת. ניתן להגיש את הבקשה בדואר מחו״ל, בצירוף העתקים מאושרים.
ההצהרה מפרטת את כל היורשים ואת ה-NIF שלהם, וה-NIF של העיזבון עצמו מפרט אותם גם כן. כשנמצאים בחו״ל, זהו השלב שאורך הכי הרבה זמן: התחילו בו עכשיו.
הוציאו לי NIFהיתרה ביום הפטירה, יחד עם התנועות ב־60 הימים האחרונים: רשות המסים מבקשת זאת כחלק מההצהרה.
ה־cabeça de casal מבקש NIF לעיזבון, ולאחר מכן מגיש את ה־participação (Modelo 1), שבה מפורטים כל החשבונות, בפורטל של רשות המסים, דרך e-balcão או באופן אישי. גם אם איש אינו חייב במס.
אישור יורשים, אצל נוטריון או בלשכת הירושות של IRN. אם המנוח התגורר במדינה אחרת באיחוד האירופי, אפשר להציג גם תעודת ירושה אירופית שהונפקה שם.
כל בנק קובע את רשימת המסמכים שלו: בדרך כלל אישור יורשים ואישור מרשות המסים על מס הבולים, לצד תעודת הזהות של כל יורש. בקשו תחילה את המסמכים, ולאחר מכן את חלקכם באמצעות העברה בנקאית.
תרגום המסמכים שליאיחרתם? הקנס על הגשת הצהרה באיחור או על אי-הגשתה נע בין €150 ל-€3,750, והכספים נשארים מוקפאים עד להגשתה: ראו את המועד לפי תאריכים.
כן, בחלקו שלו. ברגע שהבנק נודע על הפטירה, עליו להקפיא את חלקו של הנפטר ביתרה נכון ליום הפטירה. שאר בעלי החשבון ממשיכים להשתמש בחשבון בהתאם לכללים הרגילים שלו:
לאחר מכן, חלקו של הנפטר עובר באותו הליך כמו חשבון יחיד: מדווחים עליו לרשות המסים, ואז הוא מועבר ליורשים.
לכל בנק יש רשימת דרישות משלו, לכן כדאי לבקש אותה לפני ששולחים מסמכים כלשהם. למשל, Caixa Geral de Depósitos דורש:
זהו מסמך רשמי המזהה את היורשים, הנערך אצל נוטריון או בדלפק הירושות של IRN, שיכול גם לבצע את חלוקת העיזבון ואת רישום המקרקעין תמורת €425. מחו״ל ניתן לחתום עליו באמצעות ייפוי כוח: ראו הסדרת ירושה בלי לנסוע.
לא תקנות המס ולא Banco de Portugal מחייבים אתכם לפתוח חשבון בפורטוגל: בקשו מהבנק להעביר את חלקכם לחשבון שלכם. מסמכים בצרפתית או בשפה אחרת: בררו עם הבנק אם נדרש תרגום לפורטוגזית; אנחנו מתרגמים מסמכים לפורטוגזית. שומרים על בית בפורטוגל ורוצים בכל זאת חשבון שם? אנחנו פותחים חשבון בנק בפורטוגל מרחוק.
מאז 2023, בנק פורטוגלי רשאי לגבות לא יותר מ-10% מ-IAS (מדד התמיכה החברתית) עבור תיק היורשים בחשבון עו״ש: €53.71 בשנת 2026. מחירוני הבנקים לשנת 2026, לפני מע״מ בשיעור 23%:
הסרת בעל חשבון שנפטר מחשבון משותף אינה כרוכה בתשלום על פי חוק, וגם הרשימה של Banco de Portugal ניתנת ללא תשלום. העברה באירו לחשבונכם בצרפת עולה כמו אותה העברה בתוך פורטוגל: כך קובע כלל של האיחוד האירופי. ב-Caixa Geral de Depósitos, העמלה החודשית על החשבון ממשיכה להיגבות בזמן שהחשבון ממתין ליורשים: אל תניחו לתיק להתעכב.
ב-Balcão das Heranças של IRN, המחיר הוא €150 עבור אישור היורשים בלבד, או €425 עם חלוקת הנכסים ורישום המקרקעין; תוספת של €50 כאשר מטפלים יחד בעיזבונות של שני בני זוג, וכן עמלות קטנות עבור מאגרי מידע. בלשכת רישום ציבורית, שטר נוטריוני עולה €146. נוטריונים פרטיים קובעים את מחיריהם בעצמם: בקשו הצעת מחיר בכתב לפני החתימה.
אין בחוק מועד אחרון לתשלום ליורשים לאחר שהשלימו את המסמכים: כל בנק פועל בקצב שלו. אלה המועדים הקבועים:
הבנק מתעכב מדי? יש להשיב לתלונה המוגשת באתר Livro de Reclamações (ספר התלונות הרשמי) בתוך 15 ימי עסקים.
המקרה שעליו אנחנו שומעים יותר מכול: הורה פורטוגלי שהתגורר בצרפת, עם חשבון בנק שנותר בכפר הולדתו. שלושה דברים שכדאי לדעת:
במקרה של פטירה שאירעה לאחר 17 August 2015, החוק הצרפתי קובע בדרך כלל מי יורש, לרבות את החשבון הפורטוגלי. עם זאת, כלל המס הפורטוגלי עדיין חל על כספים המוחזקים בפורטוגל: הבנק ממתין להצהרה הפורטוגלית, הכוללת את NIF של כל יורש, בלי קשר לפעולות שביצע הנוטריון הצרפתי.
בצרפת, הנוטריון מנפיק אותה. לפי חוקי האיחוד האירופי, היא תקפה בפורטוגל ללא כל הליך או אימות משפטי, ובנק שמשלם ליורשים ששמותיהם מופיעים בה, בהסתמך עליה, מוגן. היא מוכיחה מי הם היורשים, ולכן יכולה לשמש במקום אישור הירושה הפורטוגלי; היא אינה מחליפה את הצהרת המס. כל עותק מאושר תקף למשך שישה חודשים: בקשו אותו לאחר הגשת ההצהרה הפורטוגלית.
אלה אינם מופיעים ברשימת Banco de Portugal, וכללי חשבונות הבנק אינם חלים עליהם במלואם:
לא בטוחים מה היה בבעלות המנוח בפורטוגל? דברו איתנו בשיחה ללא תשלום.
הכללים, הסכומים והעמלות במדריך הזה נבדקו ב-28 באוקטובר 2026 מול החוק והאתרים הרשמיים:
המדריך מסביר את הכללים; הוא אינו ייעוץ משפטי המותאם למצבך. הבנקים קובעים את הדרישות שלהם: בדקו מול כל בנק לפני שתפעלו.
פנו אל Banco de Portugal: הוא מוסר ליורשים, ללא תשלום, באילו בנקים בפורטוגל היו למנוח חשבונות או כספת. אם אתם נמצאים בחו״ל, שלחו את הבקשה בדואר בצירוף העתקים מאושרים של תעודת הזהות שלכם ושל הוכחת מעמדכם כיורשים. לאחר מכן כל בנק ימסור את היתרות.
החוק הפורטוגלי אוסר על בנקים לשחרר פיקדונות של אדם שנפטר עד לתשלום מס הבולים או, במקרה של יורשים הפטורים ממנו, כגון ילדים ובני זוג, עד לדיווח על הפטירה לרשות המסים. בנק שמשחרר כספים מוקדם יותר נושא באחריות לתשלום המס.
לא: בני זוג או שותפים, ילדים, נכדים והורים אינם משלמים מס בולים. עם זאת, עליהם לדווח לרשות המסים על הפטירה עד סוף החודש השלישי שלאחר חודש הפטירה; אחרים משלמים 10%.
לאחר שהפטירה דווחה לרשות המסים (או ששולם מס הבולים), והיורשים הוכיחו את זהותם באמצעות habilitação de herdeiros או תעודת ירושה אירופית, וכן הציגו את המסמכים שהבנק דורש.
לא יותר מ-10% מה-IAS עבור הטיפול בתיק היורשים בחשבון עו״ש: €53.71 בשנת 2026, בתוספת מע״מ. מחירוני 2026 נעים בין €39 (Crédito Agrícola) ל-€53.71 (Montepio). הסרת בעל חשבון משותף שנפטר אינה כרוכה בתשלום, וגם רשימת החשבונות של Banco de Portugal ניתנת בחינם.
החוק אינו קובע כמה זמן מותר לבנק להתעכב. אי אפשר לשחרר את הכסף לפני דיווח על הפטירה לרשות המסים, שיש להגיש עד סוף החודש השלישי שלאחר חודש הפטירה; לאחר מכן הדבר תלוי במסמכי היורשים ובבנק. ניתן לקבל תור ב-IRN לצורך habilitação בתוך 7 ימי עבודה.
כן, בחלקם שלהם. הבנק מפריש את חלקו של המנוח ביתרה נכון ליום הפטירה; יתר בעלי החשבון יכולים להמשיך להשתמש ביתרה, בהנחה שהחלקים שווים, בהתאם לכללים הרגילים של החשבון.
תעודת הירושה האירופית תקפה: נוטריון צרפתי מנפיק אותה, והיא תקפה בפורטוגל ללא הליך נוסף או אימות. היא מוכיחה מי היורשים, אך הבנק עדיין זקוק להצהרת המס הפורטוגלית, הכוללת את NIF של כל יורש.
אין דרישה כזו: בקשו מהבנק להעביר את חלקכם לחשבון שלכם בחו״ל. בררו אם הוא דורש לתרגם את המסמכים שלכם לפורטוגזית.
פיקדונות שאיש אינו מושך או תובע במשך 15 שנים מועברים למדינה הפורטוגלית. עד אז, היורשים עדיין יכולים לדווח על הפטירה ולתבוע את הכסף.
אם המנוח התגורר בצרפת, יש לכלול את החשבון בהצהרת העיזבון בצרפת. אם אתם מחזיקים חשבון בפורטוגל על שמכם בעודכם מתגוררים בצרפת, דווחו עליו מדי שנה בטופס 3916, אחרת אתם עלולים להיקנס ב-€1,500 לכל חשבון.
לא מצאת את התשובה שאתה מחפש? צור קשר עם צוות המומחים שלנו.
שחרור החשבון מהקפאה מחו״ל, שלב אחר שלב
תחילה ה-NIF של כל יורש, אחר כך ההצהרה, ולבסוף הבנק משלם.
ה-NIF הפורטוגלי שלך, בלי לנסוע.
AnchorLess אינה בנק, רואה חשבון, יועץ מס, יועץ השקעות או משרד עורכי דין, וגם לא אתר רשמי של ממשלה או ממשלה. אנחנו משמשים כגשר, מסייעים לחבר אתכם עם מקצוענים מוסמכים ומקללים את התהליכים הבירוקרטיים שלך בהגירה באירופה.
עברו לפורטוגל
שירותים
מדריכים
עברו לספרד
שירותים
מדריכים
עברו לאיטליה
מעבר בתוך אירופה
מדריכים
כלים חינמיים
© 2022 - 2026 anchorless.io, כל הזכויות שמורות.
