¿Por qué está bloqueada la cuenta bancaria de la persona fallecida?
Porque la legislación fiscal portuguesa prohíbe liberar los fondos. Ningún banco puede permitir que alguien retire los depósitos, acciones, valores, certificados de ahorro del Estado o criptomonedas de una persona fallecida hasta que se demuestre que:
- se ha pagado el impuesto de timbre, el 10 % para hermanos, sobrinos, amigos y cualquier otra persona que no pertenezca a la familia directa; o
- se ha declarado el fallecimiento ante la oficina tributaria (la participação, en el Modelo 1), cuando los herederos están exentos: el cónyuge o la pareja, los hijos, los nietos y los padres.
Si un banco libera los fondos antes, pasa a ser responsable del impuesto, al igual que sus directivos. Por eso ningún banco hace excepciones, independientemente de lo que haya firmado un notario en el extranjero, y por eso los hijos exentos necesitan la declaración tanto como cualquier otra persona.
Un cotitular no queda excluido
La norma del Banco de Portugal: en casos excepcionales, un banco puede bloquear toda la cuenta para determinar el saldo en la fecha del fallecimiento, pero durante un máximo de un día laborable desde que tiene conocimiento del fallecimiento. Después, solo se retiene la parte correspondiente a la persona fallecida (consulta las cuentas conjuntas).
No lo dejes para más adelante
Los depósitos que nadie mueve ni reclama durante 15 años pasan a ser propiedad del Estado portugués.
Cómo encontrar todas las cuentas que tenía la persona fallecida en Portugal
Banco de Portugal informa gratuitamente a los herederos de en qué bancos tenía cuentas la persona fallecida. Su base de datos abarca todas las cuentas de depósito, pago, crédito y valores abiertas en Portugal, así como las cajas de seguridad alquiladas. Facilita la lista, pero no los saldos: solicítelos a cada banco.
Qué enviar
- Su documento de identidad.
- Prueba de que es heredero, una de las siguientes: la habilitação de herdeiros (la escritura que identifica a los herederos), el certificado de la oficina tributaria que identifica al cabeça de casal (administrador de la herencia) o, en el caso de un hijo o nieto, el certificado de defunción de la persona fallecida y su propio certificado de nacimiento o un documento de identidad que indique quiénes son sus padres.
- El documento de identidad de la persona fallecida, salvo que ya conste en la habilitação, o un certificado de la oficina tributaria con su NIF.
Para un certificado portugués de defunción o de nacimiento, se acepta el código de acceso a un certificado en línea en lugar del documento en papel: solicite en línea el certificado de defunción y su certificado de nacimiento portugués. Puede solicitarlo en su nombre un representante con un poder notarial suyo, un abogado o un solicitador.
Desde el extranjero: por correo postal
Firme la solicitud tal y como aparece en su documento de identidad, adjunte copias certificadas de los documentos y envíela a Banco de Portugal, Praça da República, n.º 1, 4710-305 Braga, Portugal. En Portugal, también puede solicitarlo en persona en cualquiera de sus oficinas de atención al público.
Qué no incluye la lista
- Certificados de ahorro y del Tesoro (certificados de aforro y do tesouro): consulte al IGCP, la agencia del Tesoro y de la deuda pública.
- Seguros de capitalización, planes de ahorro para la jubilación (PPR) y fondos de pensiones: consulte a ASF.
Cómo retirar el dinero de una cuenta bancaria portuguesa: los 7 pasos
El orden importa: primero se obtienen los NIF y se presenta la declaración después; el banco no libera nada hasta entonces. La mayoría de los pasos pueden realizarse en su nombre mediante un poder notarial.
1
Comunicar el fallecimiento a cada banco
Envíe el certificado de defunción. La cuenta individual queda entonces bloqueada para los herederos; en una cuenta conjunta, el banco reserva la parte de la persona fallecida y los demás titulares pueden seguir utilizando la suya.
Semana 1
Solicitar el certificado de defunción2
Obtén la lista gratuita de cuentas
Banco de Portugal te indica todos los bancos en los que la persona fallecida tenía una cuenta o una caja de seguridad. Por correo postal desde el extranjero, con copias certificadas.
Semanas 1–4Gratis
3
Obtén un NIF portugués para cada heredero
La declaración incluye a todos los herederos con su NIF, y el NIF de la herencia también los incluye. Desde el extranjero, es el trámite que más tarda: empieza ahora.
Semanas 1–2Uno por heredero
Obtener mi NIF4
Solicite a cada banco el extracto a fecha del fallecimiento
El saldo del día del fallecimiento, con los movimientos de los últimos 60 días: la oficina tributaria lo solicita junto con la declaración.
Antes del mes 3
5
Declare el fallecimiento y las cuentas
El cabeça de casal solicita el NIF de la herencia y, después, presenta la participação (Modelo 1), con la lista de cada cuenta, en el portal de la oficina tributaria, por su e-balcão o en persona. Aunque nadie tenga que pagar impuestos.
Antes de que termine el mes 3Aunque esté exento
6
Demostrar quiénes son los herederos
La habilitação de herdeiros, ante notario o en el Balcão das Heranças del IRN. Si la persona fallecida vivía en otro país de la UE, también sirve un Certificado Sucesorio Europeo expedido allí.
Después de los NIF
7
Entregar la documentación al banco y cobrar
Cada banco establece su propia lista: normalmente, la habilitação y el certificado de la autoridad tributaria para el impuesto del timbre, junto con el documento de identidad de cada heredero. Solicítelo primero y, después, pida que le transfieran su parte.
Después de la declaraciónHasta 53,71 € + IVA
Traduce mis documentos
- Día 0el fallecimiento
- Semana 1se informa a los bancos, se solicita el certificado
- Semanas 1–4la lista del Banco de Portugal, el NIF de cada heredero
- Antes del mes 3los extractos, el NIF de la herencia
- Al final del mes 3la declaración
- Despuésla habilitação, el banco paga
¿Se ha pasado el plazo? La multa por presentar una declaración fuera de plazo o no presentarla es de €150 a €3,750, y el dinero permanece bloqueado hasta que se presente: consulta el plazo con fechas.
Cuentas conjuntas: ¿puede el titular superviviente seguir utilizándola?
Sí, en lo que respecta a su propia parte. En cuanto el banco tenga conocimiento del fallecimiento, debe inmovilizar la parte del fallecido del saldo existente el día del fallecimiento. Los demás titulares pueden seguir utilizando la cuenta según sus reglas habituales:
- Una cuenta que cualquier titular puede operar por sí solo (conta solidária): cada uno de los demás puede seguir operando su parte, y se presume que todos los titulares son propietarios de partes iguales: la mitad cada uno si son dos.
- Una cuenta que requiere la firma de todos los titulares (conta conjunta): pregunta al banco cómo pueden operar la cuenta ahora los demás titulares.
La parte del fallecido sigue entonces el mismo proceso que una cuenta individual: se declara ante la oficina tributaria y después se paga a los herederos.
Qué solicita el banco y cómo se recibe el dinero
Cada banco establece su propia lista, así que pídala antes de enviar nada. Caixa Geral de Depósitos, por ejemplo, exige:
- un certificado de habilitação de herdeiros;
- el certificado de la oficina tributaria para el impuesto de timbre, que demuestre que se ha pagado o, en el caso de herederos exentos, que se ha presentado la declaración;
- los documentos de identidad de los herederos y de la persona fallecida, en original o en copia compulsada;
- según el caso: el certificado de defunción, el testamento, la partición de la herencia y los poderes notariales.
La habilitação de herdeiros
Es la escritura que identifica a los herederos, otorgada ante notario o en el Balcão das Heranças del IRN, que también puede encargarse de la partición y del registro de la propiedad por 425 €. Desde el extranjero, se firma mediante un poder notarial: consulte cómo tramitar una herencia sin desplazarse.
Recibir pagos
Ni la normativa fiscal ni Banco de Portugal exigen que abras una cuenta en Portugal: pide al banco que te pague tu parte mediante transferencia a tu propia cuenta. Documentos en francés u otro idioma: pregunta al banco si necesita una traducción al portugués; traducimos documentos al portugués. ¿Mantienes una vivienda en Portugal y quieres tener una cuenta allí de todos modos? abrimos una cuenta bancaria portuguesa a distancia.
Cuánto cuesta y cuánto tarda
La comisión bancaria está limitada por ley
Desde 2023, un banco portugués puede cobrar como máximo el 10 % del IAS (el índice de apoyo social) por el expediente de los herederos de una cuenta corriente: €53.71 en 2026. Las tarifas bancarias de 2026, antes del 23 % de IVA:
- Crédito Agrícola: €39
- Caixa Geral de Depósitos, Santander, BPI: €48
- Novo Banco: €50, por el extracto de activos y los 60 días de movimientos que solicita la oficina tributaria
- Millennium bcp: €50.92
- Montepio: €53.71
Por ley, eliminar a un titular fallecido de una cuenta conjunta es gratis, y consultar la lista del Banco de Portugal también. Una transferencia en euros a su cuenta en Francia cuesta lo mismo que una transferencia dentro de Portugal: es una norma de la UE. En Caixa Geral de Depósitos, la comisión mensual de la cuenta sigue cobrándose mientras esta espera a que se tramite la herencia: no deje que el expediente se quede parado.
Acreditar quiénes son los herederos
En el Balcão das Heranças del IRN, €150 solo por la habilitação, o €425 si se incluye la división y el registro de la propiedad; €50 más cuando se tramitan conjuntamente las herencias de ambos cónyuges, además de pequeñas tasas por bases de datos. En una oficina del registro público, la escritura notarial cuesta €146. Los notarios privados fijan sus propios precios: solicite un presupuesto por escrito antes de firmar.
Cuánto tarda
Ninguna ley establece un plazo para que un banco pague a los herederos una vez que su documentación está completa: cada banco trabaja a su propio ritmo. Estos son los plazos establecidos:
- la cuenta completa puede quedar bloqueada durante un día laborable como máximo, para fijar el saldo;
- la declaración debe presentarse antes de que termine el tercer mes posterior al mes del fallecimiento, con 60 días más únicamente si se acredita un motivo;
- una cita en el IRN en un plazo de 7 días laborables desde que se solicita, o 10 si el caso es complejo;
- en Novo Banco, 20 días laborables para el extracto de activos, según su propia tarifa.
¿El banco tarda demasiado? Las reclamaciones presentadas en línea en el Livro de Reclamações (el libro oficial de reclamaciones) deben recibir respuesta en un plazo de 15 días laborables.
Cuando el fallecido vivía en Francia
El caso que más escuchamos: un progenitor portugués que vivía en Francia y tenía una cuenta en el banco de su localidad de origen. Tres cosas que conviene saber:
El notario francés liquida la herencia, no la cuenta portuguesa
En caso de fallecimiento desde el 17 de agosto de 2015, por lo general, la ley francesa determina quién hereda, incluida la cuenta portuguesa. Sin embargo, la norma fiscal portuguesa sigue aplicándose al dinero depositado en Portugal: el banco espera la declaración portuguesa, con el NIF de cada heredero, independientemente de lo que haya hecho el notario francés.
Solicite al notario un certificado sucesorio europeo
En Francia, lo expide el notario. Según la legislación de la UE, es válido en Portugal sin ningún trámite ni legalización, y el banco que paga a los herederos que figuran en él queda protegido si se basa en dicho certificado. Acredita quiénes son los herederos, por lo que puede sustituir a la habilitação portuguesa; no sustituye a la declaración fiscal. Cada copia certificada tiene una validez de seis meses: solicítela una vez presentada la declaración portuguesa.
La parte francesa
- La declaración de la herencia en Francia incluye la cuenta portuguesa si el fallecido vivía en Francia; el impuesto pagado en Portugal se deduce y los hijos no pagan nada allí.
- ¿Mantiene una cuenta portuguesa a su nombre mientras vive en Francia? Declárela cada año con su declaración del impuesto sobre la renta (formulario 3916): la multa es de 1.500 € por cada cuenta no declarada.
Seguros de vida, planes de jubilación y certificados de ahorro
No aparecen en la lista del Banco de Portugal y no todas las normas sobre cuentas bancarias se les aplican:
- Los seguros de vida pagados en caso de fallecimiento, los planes de ahorro para la jubilación (PPR) y los fondos de pensiones no están sujetos al impuesto del timbre, como tampoco las prestaciones por fallecimiento de la seguridad social. Para los PPR, los fondos de pensiones y los seguros de capitalización, consulta a ASF, el organismo supervisor de seguros y fondos de pensiones.
- Los certificados de ahorro y del Tesoro quedan bloqueados, como los depósitos, hasta que se presente la declaración o se pague el impuesto: consulta al IGCP cuáles tenía la persona fallecida.
¿No tienes claro qué bienes tenía la persona fallecida en Portugal? Consúltanos en una llamada gratuita.
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